Kolektívne investovanie prostredníctvom vytvárania a spravovania podielových fondov podlieha jednému z naprísnejších schvaľovacích, vykonávacích a kontrolných úkonov a postupov, aké sú uplatňované v podnikateľskom prostredí. Ich cieľom je dosiahnuť a zabezpečiť maximálnu ochranu občanov, ktorí sa rozhodnú stať investormi - podielnikmi.
Len na ilustráciu:
Bežná, nelicencovaná spoločnosť vznikne a podniká v podstate len podľa základného zákona Obchodného zákonníka.
Licencovaná správcovská spoločnosť ešte skôr, ako začne spravovať majetok podielnikov musí splniť kritéria množstva zákonov:
- Obchodný zákonník
- Zákon o kolektívnom investovaní
- Zákon o cenných papieroch a investičných službách
- Zákon o burze cenných papierov
- Zákon o ochrane osobných údajov
- Zákon o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu
Finančné prostriedky v podielových fondoch sú okrem toho priebežne chránené kontrolami
- vnútorného audítora
- depozitára
- dozornej rady
- audítorom
- Národnou bankou Slovenska
Okrem toho
- majetok v podielových fondoch je evidovaný, účtovaný a spravovaný osobitne od vlastného majetku správcovskej spoločnosti
- celý majetok fondu je výhradne spoločným majetkom jeho podielnikov,
- správcovská spoločnosť musí pravidelne zverejňovať údaje o hospodárení s majetkom podielového fondu aj so svojim majetkom
Ustanovenia zákona o kolektívnom investovaní veľmi presne ukladajú, akým spôsobom a v akom finančnom objeme môže správcovská spoločnosť nakladať s majetkom v podielových fondoch, teda s majetkom klientov.